資金調達に関するお悩みを解決！資金調達情報サイト
会社経営をしている方で、従業員への給料が支払えないとお悩みの方も多いのではないでしょうか。
資金繰りがうまくいっていなくても従業員への給料の支払いは義務付けられているため、従業員に給料を支払えない場合は罪に問われてしまう可能性もあります。
本記事では、給料が支払えない場合の対処法や資金調達の方法などについて説明しますので、給料の遅配を起こさないためにもぜひ参考にしてみてください。
ここでは下記3つについて徹底解説をしていきます。
ぜひ、最後までご覧ください。
おすすめのファクタリング会社
一般社団法人だから
実現できる！
低手数料1.5%～
一般社団法人だから実現できる、低手数料1.5%～
審査は最短30分・最短3時間での即日入金
買取可能額の下限上限なし（3万円～2億円の実績あり）
豊富な実績
安心の経営革新等支援機関
※関東財務局長および関東経済産業局長認定目次
会社の給与の支払いが遅れると、従業員からも不満が出ますし、対外的・世間的なイメージも決してよくありません。
なぜ、給料の支払いが遅れるという事態に陥ってしまうのでしょうか。
考えられるのは、「給与計算が給料日までに間に合わない」や「資金繰りが厳しい」のどちらかではないでしょうか。
給与計算に時間が掛かっているならば、経理の方を雇うなどさまざまな対処法がありますが、資金繰りが厳しい場合は対処方法が限られてきます。
また、経営者は従業員に対して給与を支払う義務が法律で定められています。
労働基準法第24条によると、以下の4つを守るようにと制定されています。
以上が、労働基準法第24条で定められている内容です。
つまり、支払いが上記の方法で行われなかった場合(例外を除く)、給与を支払えなかった経営者は法令に違反する行為をしたことになるのです。
そのため、給与がその月に支払えないからといって、勝手に2ヵ月後にまとめて給与を支払うということは、法律上認められていません。
ただし、ボーナスなどは例外として支払うことは可能です。
前項で説明した通り、従業員に給料を支払えなかった場合は労働基準法違反に該当し、罰則規定が適用される可能性があります。
労働基準法第120条1号には、同法24条に違反した場合、30万円以下の罰金に処されることが定められています。
これだけでも、雇用側は大きな痛手を負うことになりますが、未払いの給料に残業代などの割増賃金が含まれていると、罰則はさらに厳しくなるため注意が必要です。
残業代の支払いが滞るとまず、労働基準法第119条1項1号により、6か月以下の懲役または30万円以下の罰金が科されます。
それに加えて、労働基準法第114条で定める“付加金”の名目で、残業代を最大で倍額にして支払うよう命じられます。
従業員に迷惑をかけるだけでなく、これらの罰則への対応で経営はさらに苦しくなるため、給料の支払いは毎月滞りなく行わなければなりません。
参照元：e-Gov法令検索「労働基準法」
従業員への給料の支払いが行われないと、即座にというわけではないものの、告訴もしくは逮捕される可能性もあります。
では、どのようなケースで告訴や逮捕となるのでしょうか？
まずは、告訴が受理されるケースについて、手続きの流れから確認していきましょう。
給料の未払いが発覚する契機には様々なパターンがありますが、今回は従業員が告訴状を労働基準監督署に持参して相談した場面を想定します。
【告訴の流れ】
告訴が受理されるのは、通常労働基準監督署による行政指導のあとも、支払いに応じなかったケースです。
この段階までに支払わずに起訴されると、懲役または罰金、もしくはその両方が科されるほか、裁判によって社内事情が公になり、社会的信用を失うことにもつながります。
立入検査や捜査などのときに証拠を隠滅する、または逃亡するおそれがある場合、逮捕されることもありえますが、例外的なケースに限られます。
従業員に対して給料が支払えないと分かったときの対処方法について、説明します。
役員報酬の減額に関しては、原則として事業年度の開始日から3ヵ月以内に株主総会で減額するかどうかを決定する必要があります。
役員報酬は損金に算入することが認められていますが、このプロセスをせずにいきなり減額をしてしまうと、損金が算入できない、つまり税金が減らせなくなってしまう可能性があります。
ですので、きちんとプロセスを踏んでから、役員報酬を減額するようにしましょう。
また、事業年度の開始日から3ヵ月以内でなくても減額することは可能です。
その場合は、経営状況の悪化だけでは認められない可能性もあるため、詳細な説明が必要になる点には注意しておきましょう。
減額した役員報酬を従業員の給料に充てることで、従業員に対して給料が支払えない事態を回避することができます。
中小企業では、資金繰りが悪化した際に経営者や役員自身の資産を利用して、会社に貸付を行う場合があります。
会社の経営状況が悪くとも経営者に十分な資産がある場合は、資産を切り崩すことで現状を乗り切るというのも、ひとつの方法です。
貸付した分の金額を、従業員の給料の支払いに充てましょう。
支払いを待ってもらうには、相手の事情もあるため誠心誠意お願いしましょう。
私情に訴え掛けるのでなく、きちんと筋道の通った説明をする必要があります。
また、払う払わないの二極化した話でなく、支払いのうち半分はすぐ行うが残りの半分は来月にしてほしいなど、様々な提案をしてみるのもよいでしょう。
取引先が支払いを待ってくれるのであれば、その分を従業員の給料の支払いに充てることができます。
ただし、下請代金支払遅延等防止法の適用がある場合など、代金の支払遅延が法令違反になってしまうケースもあるので注意が必要です。
早期入金を希望する際には、相手方の経営状況なども考慮したうえで実施しなければなりません。
これにより、話し合いにより解決できるかが決まるといってよいでしょう。
相手方に交渉し、合意してもらった場合、売掛金の金額や支払い方法などを定めた合意書を作成します。
売掛金が早めに入金されれば、従業員に対して期日通りに給料を支払えるでしょう。
上述したような方法がいずれも無理で、期日通りに給料を支払うのがどうしても難しい場合は、社員への状況説明をきちんと行いましょう。
しかしながら、社員全体に唐突に説明してしまうと大きな混乱を招く可能性があるので、まずは役員などの重役に話を通してまとめることが重要です。
対処方法の考えがまとまったら、社員全体にその内容を伝えましょう。
給料の支払いを一部遅らせなければならないような場合は、きちんと従業員の方と交渉したうえで実施することが必須です。
給料を支払えないまま倒産する場合は、従業員に未払賃金立替払制度の利用を促しましょう。
未払賃金立替払制度は、全国の労働基準監督署および独立行政法人労働者健康安全機構が実施する制度です。
従業員が退職した日の6か月前から立替払請求日の前日までに、支払期日が到来している賃金と退職手当のうち、未払いのものを立て替えてもらうことができます。
立て替えてもらえる金額は、未払賃金総額の80%です。
事業者としてはキャッシュフローを改善して事業を継続させるのが理想的ですが、もしもの場合には、未払賃金立替払制度があることを覚えておいてください。
参照元：厚生労働省「未払賃金立替払制度の概要と実績」
もし手元に資金がなくとも、外から資金を調達できれば給料を支払うことができます。
ここでは世の中にある資金調達の方法のうち、現実的に利用可能なものを紹介していきます。
給料の支払いに行き詰まった際の資金調達の方法として、厚生労働省の制度である雇用調整助成金を利用することが挙げられます。
雇用調整助成金は、経営が厳しい状況にある事業者に対して、休業手当や賃金の一部を助成する制度です。
売上減少や教育訓練の実施といった受給要件を満たすと、休業手当や賃金のうち、大企業で1/2、中小企業で2/3分の金額を上限に助成が受けられます。
給料の全額とまではいきませんが、それでも十分に助けられるはずです。
制度を詳しく知りたい方や申し込みを検討している方は、会社が本拠地を置く都道府県の労働局、またはハローワークの窓口でご確認ください。
参照元：厚生労働省「雇用調整助成金」
直接的な資金調達方法ではありませんが、セーフティネット保証制度を利用して、資金調達の円滑化を図るという手もあります。
セーフティネット保証制度は、倒産や災害といった外的要因で経営に支障が出ている中小企業を対象に、資金調達の支援を行う制度です。
会社が所在する市町村または特別区から認定されれば、信用保証協会を通じて、一般の保証限度額の3億円とは別枠で、最大3億円の保証を受けられるようになります。
この制度をうまく利用すれば、従業員に給料を支払えるうえ、一時的な資金不足への対処が叶い、事業の立て直しも図れるでしょう。
参照元：中小企業庁「セーフティネット保証制度」
給料の未払いを回避するために、ノンバンクのカードローンやビジネスローンを利用するのも一つの手です。
ノンバンクのカードローンやビジネスローンは、審査がスピーディーで、最短その日のうちに資金を調達することが可能です。
商品によって借り入れられる限度額は異なりますが、なかには1,000万円程度まで借りられるものも存在します。
さらに、必要書類も比較的少ないため、スムーズに資金を集めることが叶うでしょう。
ただし、法定上限である15％～20%程度の金利が適用されてしまうことが多く、返済時の負担は大きい傾向にあります。
「返済は難しい」と判断する場合は、カードローンやビジネスローンの利用は断念せざるを得ません。
最後に紹介するのは、ファクタリングです。
ファクタリングは、手持ちの売掛金をファクタリング会社に買い取ってもらうことで、本来の入金期日よりも早く資金調達できるサービスです。
ファクタリング会社によってはその日のうちに入金してくれるうえ、融資と異なり売掛金を売買する債権譲渡契約なので、負債を抱える心配もありません。
そして従業員に給料が支払えない場面では、審査時に経営状況が問われないのもうれしいポイントです。
ファクタリング会社は、売掛金が未回収になるリスクを避けるため、審査において売掛先の信用力を重視します。
反対に利用者の信用力は重視されない傾向にあるため、給料が支払えないような経営状況でも十分に資金調達を行える可能性があります。
ファクタリングのなかでも、2者間ファクタリングという契約形態を選べば、売掛先の承諾を得ずに資金を調達できるので、ぜひ利用を検討してみてはいかがでしょうか。
本記事では、給料が支払えない場合の対処法や資金調達の方法を説明しました。
給料の未払いは、労働基準法に反する可能性があるため絶対にあってはなりません。自社の資金繰りの状況を定期的に確認し、常に余裕を持った経営を心掛けましょう。
また、万が一給料未払いのリスクが発生する際には雇用調整助成金や、ファクタリングを利用して資金を調達するのも一つの手です。
資金調達ニュース.comは、資金繰りの改善に役立つ情報を発信するサイトです。
カードローンやファクタリングなど、給料未払いを回避するために利用できる資金調達方法についての情報も多数掲載しておりますので、ぜひご覧ください。
弁護士：
林 孝匡
情報発信が専門の弁護士。
【難しい法律を分かりやすく】をモットーに労働問題をはじめ多くの分野で法律情報の発信を手がける。
弁護士ドットコム・マイナビ・幻冬舎・DIME・弁護士JPなど多数のWEBメディアでコンテンツを発信中。
【資格】
・日本弁護士連合会：登録番号：43736
・大阪弁護士会：https://www.osakaben.or.jp/web/lawyersearch/result.php?registrationNo=043736
HP：https://hayashi-jurist.jp/
当サイト資金調達ニュース.comは、金融専門用語の解説や、事業者様の資金繰りに関するお悩み解決をサポートすることを目的に、運営を行っています。当サイト内での情報提供にあたっては、法務省や国税庁等の公的サイトや、各金融事業者が公式に発表している内容に準じて作成したコンテンツを使用しています。
おすすめの資金調達企業
自社はどのくらい借りられる？ 中小企業の借入限度額
不思議に思うかもしれませんが、世の中には黒字続きなのに倒産してしまう企業というのは存在します。会社にとって最も大切なのは資金繰りです。 いざというときのために、自分の会社がどれくらいまで銀行から借りる...
つなぎ融資の調達方法と特徴を解説【運転資金との違いも】
「つなぎ資金」とインターネットで検索すると、「住宅ローンが実行されるまでの一時的な借入」という説明が多く出てきます。 このように、住宅ローンなどの場面で用いられることが多いつなぎ資金ですが、ビジネスの...
売掛金の未回収を防ぐ！効果的な管理方法【原因別の対処法も】
会社を経営するうえで、売掛金の管理はとても重要です。いくら営業成績がよい会社でも、売り上げた商品の代金を回収できなければ倒産することもあります。 ただ、売掛金の管理はとても手間や時間がかかるうえ、十分...
日本中小企業金融サポート機構
| 手数料 | 1.5％～ |
|---|---|
| 対応スピード | 最短3時間～ |
| 取り扱いサービス |
2者間・3者間ファクタリング |
| 営業時間 | 9：30～18：00 |
| 必要書類 | 売掛金の入金が確認出来る通帳のコピー３ヵ月分（表紙付） 売掛金に関する資料（請求書・契約書など） |
| 特徴 |
・一般社団法人だから実現した低手数料1.5％～ ・最短30分審査＆最短3時間で入金 ・買取金額の下限・上限なし |
株式会社ビートレーディング
| 手数料 | 2者間4％～12％、 3者間2％～9％ |
|---|---|
| 対応スピード | 最短2時間 |
| 取り扱いサービス |
2者間・3者間ファクタリング 注文書ファクタリング 介護・診療報酬ファクタリング |
| 営業時間 |
9：30～18：00 |
| 必要書類 |
・通帳のコピー（表紙付き、直近2か月分） |
| 特徴 |
・全国各地58,000社以上の豊富な 買取実績 ・入金まで最短2時間 ・専任女性オペレーター制度導入 |
MentorCapital
| 手数料 | 2者間 10％~不明 3者間 3％～不明 |
|---|---|
| 対応スピード | 最短即日 |
| 取り扱いサービス |
2者間 |
| 営業時間 | 9：30～18：30(平日) |
| 必要書類 |
・入出金明細（表紙付き、直近3か月分） |
| 特徴 |
・幅広い業種に対応可能 |
株式会社セントラル
| 実施年率 | 4.80％～18.0％ |
|---|---|
| 限度額 | 300万円 |
| 融資スピード | 最短即日 |
| 収入証明書 | 当社ご利用限度額が50万円超、 または他社を含めた借入総額が100万円超の場合は源泉徴収票など収入を証明するものが必要 |
| 特徴 | ・女性オペレーターが対応する女性専用のプランがある ・平日14時までのお申し込みで即日振込が可能 |
フタバ株式会社
| 実施年率 | 14.96％～17.95％ |
|---|---|
| 限度額 | 10万円～50万円 |
| 融資スピード | 最短即日 |
| 収入証明書 | 借入額が50万円を超える場合に必要 |
| 特徴 | ・郵送物なし、カードレスのWEB完結でご利用可能 ・ポイントサービスの利用で一定期間無利息で借入可能 |
アイフル株式会社
| 実施年率 | 3.0％～18.0％ |
|---|---|
| 限度額 | 1万円～800万円 |
| 融資スピード | 最短即日 |
| 収入証明書 | 必要な場合もあり |
| 特徴 | ・21時までのお手続き完了で当日融資可能 ・楽天銀行口座をお持ちの場合24時間振込可能 |
